Mejores prácticas para la elaboración de informes financieros eficaces
Los informes financieros pueden ser tan tediosos como lentos. Sin embargo, son esenciales para la gestión de la empresa y para el respeto del cumplimiento. Por lo tanto, es importante saber cómo implementar las mejores prácticas y adquirir las herramientas de TI adecuadas para simplificar el proceso. Esto le permitirá aprovechar al máximo la información financiera para garantizar el éxito de su empresa.
¿Qué es un informe financiero?
El informe financiero es un documento que presenta información sobre el desempeño financiero de una empresa u organización. Esta información contable es esencial para que los inversores, los analistas financieros y todas las partes interesadas evalúen la salud financiera de una empresa, así como su potencial empresarial.
Además, los informes financieros se pueden utilizar para garantizar el cumplimiento de las normas y normas contables. Por lo tanto, sirven para garantizar la transparencia de la situación financiera y los datos contables.
La mayoría de las veces, estos informes del equipo financiero se producen trimestral o anualmente.
Los elementos clave de un informe financiero
Para crear un informe financiero efectivo, el departamento de contabilidad debe incluir un conjunto de indicadores clave en su documento.
En particular, podemos citar:
- Balance: estado de los activos, pasivos y patrimonio de la empresa en el momento T;
- Declaración de ingresos: Es el resultado neto de la empresa durante un período de tiempo determinado. Se presentan varias partidas, como los ingresos, los costos operativos, los gastos, las ganancias y las pérdidas;
- Estados de flujo de caja: Incluyen todos los flujos financieros entrantes y salientes.
¿Por qué la información financiera es esencial para las empresas?
Si la información financiera es esencial, es porque proporciona una visión general clara de la salud financiera y el desempeño de una empresa. Esta es la razón por la que los inversores o los acreedores están ansiosos por obtener dicha información.
Sin un informe financiero claro, resulta difícil, si no imposible, atraer posibles inversores, obtener préstamos para respaldar el crecimiento de su negocio o cumplir con los requisitos reglamentarios.
Las empresas tienen mucho que ganar si producen un informe de calidad. De hecho, las diversas herramientas de presentación de informes proporcionan información esencial. Gracias a ellas, los responsables de la toma de decisiones pueden hacer ajustes si es necesario, comunicarse de forma transparente con las partes interesadas, pero también gestionar sus negocios de forma más eficaz.
Mejores prácticas a adoptar
Por lo tanto, para una contabilidad y una gestión eficaces de la empresa, es importante elaborar informes financieros cualitativos. Si se siguen algunas de las mejores prácticas, es posible cumplir con estos requisitos.
Precisión de los datos financieros
En primer lugar, es obvio que una de las prioridades es garantizar la precisión de los datos contables. En particular, la información contable y las transacciones deben estar actualizadas y cada entrada debe comprobarse escrupulosamente para evitar cualquier error.
Coherencia y cumplimiento
Para una gestión empresarial óptima, debe poder comparar los datos de diferentes informes financieros. Por este motivo, estos documentos deben ser coherentes para acceder a una visión clara de la evolución de los KPI durante un período de tiempo determinado. También es importante garantizar que todos los datos contables cumplan con todas las normas y reglamentos.
Claridad y concisión
Un informe financiero está destinado a una amplia gama de audiencias. Por lo tanto, más allá del colaborador contable, cualquier persona debe poder consultarlo e introducir inmediatamente los datos que contiene. Esto significa que la información debe presentarse de manera simple, clara y transparente.
La relevancia de la información
Siempre con el fin de garantizar la claridad en la comunicación de los datos, la información seleccionada para ser incluida en el informe debe ser relevante para el objetivo. En otras palabras, es necesario eliminar cualquier dato que pueda entorpecer el informe y no tener sentido para el lector a fin de diseñar el informe lo más completo posible.
Rapidez y puntualidad
El gerente de la empresa debe poder acceder rápidamente a la información contable cuando sea necesario. Por este motivo, los informes financieros no deben entregarse con retraso. De hecho, la ampliación de los plazos puede provocar una falta de visibilidad y una toma de decisiones irrelevante por parte de la dirección.
Automatización de informes
Para garantizar la precisión y la rapidez en la producción de los informes financieros, puede ser interesante considerar la posibilidad de automatizar los informes. Con el sistema de información adecuado, el departamento de contabilidad puede ahorrar un tiempo valioso y centrarse en el análisis financiero para mejorar el rendimiento empresarial.
¿Cuáles son las herramientas esenciales para generar informes financieros?
La mayoría de los servicios financieros utilizan software de contabilidad u hojas de cálculo para diseñar los informes financieros.
Se pueden usar varias herramientas para informar sobre las tareas:
- Software de contabilidad: Estas herramientas permiten monitorear las transacciones financieras y producir datos que se integrarán en los informes financieros.
- Software de gestión del rendimiento empresarial (EPM): Se usa para planificar, monitorear y analizar el desempeño financiero. Algunas herramientas pueden automatizar los informes.
- Herramientas de automatización robótica de procesos (RPA): Estos programas de software son perfectos para analizar datos financieros y generar informes detallados de manera oportuna.
- Herramientas de inteligencia estratégica: Las plataformas de inteligencia empresarial (BI) se utilizan para visualizar los datos y ayudar a la toma de decisiones.
- Una plataforma colaborativa: Una herramienta integral, útil para todos los departamentos, esta plataforma centraliza numerosas necesidades y permite registrar información, organizarla, crear diagramas o gráficos y ofrece funcionalidades para presentar datos relevantes.
La producción del informe financiero es estratégica para una empresa. Es por eso que no se debe dejar nada al azar durante su producción. Debe seguir las mejores prácticas para garantizar la precisión, claridad e integridad de los datos.
También es muy recomendable adquirir las herramientas de software necesarias para diseñar informes y presentar los datos de una manera agradable y transparente. En este sentido, las suites colaborativas son interesantes porque permiten a los gerentes, empleados y partes interesadas comunicarse fácilmente y centralizar funcionalidades que son muy relevantes para la presentación de informes financieros.
